Budget-Plan-Express - гармония планирования
Strategic-Line

Резервы предстоящих расходов. Инструменты планирования


Инструменты планирования

Для вызова формы редактирования, нажмите (один клик) левой кнопкой мыши по активной ссылке «Резервы предстоящих расходов», или – F2.

Если в списке нет продуктов, форма неактивна. Для активизации формы, нужно добавить новый продукт – выбрать пункт меню «добавить» («F2»):

Резервы предстоящих расходов – бизнес-планирование в Budget-Plan Express

✎ Чтобы удалить все продукты (элементы списка) и связанные с ними расчеты, в первую очередь, удалите их из списка, затем нажмите кнопку «очистить» (обнулить таблицу).

Удаление данных через главное меню («очистить таблицу») приведет к удалению всего «финансового плана».



Инструменты планирования


  1. Меню

  2. 1. добавитьF2. Добавить новый продукт.
    2. удалитьF3. Удалить текущий продукт.
    3. сохранитьF5. Начиная с версии 6.00, сохранение заменено на авто-сохранение!

  3. Вкладка Параметры резервирования

  4. Вид резерва:

    1. Резервы по реорганизации;
    2. Резервы в связи с сезонными рисками;
    3. Ремонт основных средств;
    4. Гарантийное обслуживание;
    5. Предстоящая оплата отпусков;
    6. Выплаты вознаграждений;
    7. Прочие резервы.

    8. Выбор вида резерва не влияет на расчеты и имеет только информативное значение, в отличие от статьи расходов.

    Статьи расходов:

    1. Материальные расходы;
    2. Заработная плата (в составе прямых затрат);
    3. Заработная плата (в составе общих затрат);
    4. Коммерческие расходы;
    5. Административные расходы;
    6. Прочие операционные расходы.

    7. Под выбранную статью расходов будут создаваться резервы.

    Резервы под краткосрочные обязательства. От установки флага, зависит к какой группе обязательств, в балансе, будут отнесены резервы. Если установлен флаг, резервы относятся к группе текущих обязательств, если не установлен, соответственно – в группе долгосрочных обязательств.


  5. Вкладка Настройки для расчета резервов
  6. В этой вкладке можно установить параметры настроек для заполнения рядов (строк) с помощью алгоритма программы. Для обычного редактирования эта вкладка не нужна.

    Период резервирования:

    1. Начало, окончание. 1-36 периоды. Если установлен флаг "годовой цикл резервирования", тогда доступны только 1-12 периоды (год).
    2. Сумма резерва.
    3. Доля статьи расходов, %.

    4. Выбирается один из пунктов – или «Сумма резерва» (2), или «Доля статьи расходов» (3).

    Период погашения:

    1. Начало, окончание. 1-36 периоды.
    2. Фиксированные выплаты в месяц. Доступно для редактирования, если снят флажок: "По сумме резерва".
    3. Флаг "По сумме резерва". Списывает все накопленные резервы к указанному периоду.

    Флажки дополнительных настроек:

    1. Установить годовой цикл резервирования. Циклическое планирование для каждого года.
    2. Списывать в конце отчетного периода. Списывать неиспользованные резервы в конце года.
    3. Приращение суммы дисконта. Расчетная ставка дисконтирования берется из настроек параметров расчета (общие настройки, вкладка «Инвестиционный анализ»).

    Пример установки параметров настроек для заполнения рядов –
    вкладка "Настройки для расчета резервов":

    Приращение суммы дисконта. Списывать неиспользованные резервы в конце года



  7. Вкладка Таблица резервов

    1. Накопление резервов.
    2. Погашение резервов.
    3. Списание неиспользованных резервов.
    4. Сальдо на конец периода.
    5. Влияние величины дисконта на резервы.
    6. ПФО. План-факт отклонение (накопление).
    7. ПФО. План-факт отклонение (погашение).





Назначение «Таблицы резервов»

В «Таблице резервов» (одноименная вкладка «Таблица резервов») отображена информация о текущем резерве (выбранный элемент списка). К каждому конкретному резерву (элементу списка) относится собственная таблица резервов.

Строки таблицы редактируются и заполняются пользователем, или рассчитываются автоматически, с использованием интерфейса настройки расчета (вкладка «Настройки для расчета резервов»).

Алгоритм расчета резервов не является конечным, и в большинстве случаях требуется дополнительное редактирование, поэтому расчет рекомендуется использовать вместе с обычным редактированием. В первую очередь, необходимо контролировать итоговые накопленные и использованные (списанные) резервы, которые должны быть равны. Для списания неиспользованных резервов в отчетных периодах используйте будущий период.

Кроме накопленных и погашенных резервов, итогового сальдо и расчетной величины дисконта, для редактирования доступны строки ПФО (план-фактные отклонения), предназначенные для корректировок данных.

Для редактирования строк и быстрого заполнения рядов, используйте функции контекстного меню: добавить тренд, очистить строку, как показано на рисунке:

Расчет резервов – накопление резервов, погашение резервов, списание неиспользованных резервов

✎ Для вызова меню графика нужно выделить строку (клик по наименованию) и нажать правую кнопку мыши. График вызывается из любой выделенной строки.

Расчетной величины дисконта – финансовое планирование в Budget-Plan Express


Резервы под краткосрочные обязательства – финансовое планирование в Budget-Plan Express



Выполнение расчетов

Выполнение итоговых расчета плана «Резервы предстоящих расходов»

После того, как отредактированы все продукты (элементы списка), нужно выполнить «итоговый расчет», как показано на рисунке:

Выполнение итогового расчета резервов – финансовое планирование в Budget-Plan Express

Выполнение итогового расчета проекта

После выполнения расчета плана «Резервы предстоящих расходов» и других планов, в составе «финансового плана», необходимо выполнить итоговый расчет. Обратите внимание, расчет «финансового плана» выполняется одновременно с расчетом баланса. Выполнить итоговый расчет: "Главное меню → Данные → Рассчитать → Баланс". Тоже самое – F9 → Баланс.

Расчет баланса рекомендуется выполнять вместе с отчетами: «Отчет о прибылях и убытках» и «Отчет о движении денежных средств».







Поделиться:
© 2007-2021, +7 (925) 409-11-59 (10:00 - 18:00, МСК),   support@strategic-line.ru, написать
Рейтинг@Mail.ru