Strategic-Line

Гармония планирования в вашем бизнесе

Скачать демоверсию
Первый проект
Партнерам
Личный кабинет

Резервы предстоящих расходов. Инструменты планирования


Инструменты планирования

Для вызова формы редактирования, нажмите (один клик) левой кнопкой мыши по активной ссылке «Резервы предстоящих расходов», или – F2.

Если в списке нет продуктов, форма неактивна. Для активизации формы, нужно добавить новый продукт – выбрать пункт меню «добавить» («F2»):

Резервы предстоящих расходов – бизнес-планирование в «Budget-Plan Express»

✎ Чтобы удалить все продукты (элементы списка) и связанные с ними расчеты, в первую очередь, удалите их из списка, затем нажмите кнопку «очистить» (обнулить таблицу).

  Удаление данных через главное меню («очистить таблицу») приведет к удалению всего «финансового плана».



Инструменты планирования


  1. Меню

  2. 1. добавитьF2. Добавить новый продукт.
    2. удалитьF3. Удалить текущий продукт.
    3. сохранитьF5. Сохранить изменения для выбранного элемента списка (продукта).

  3. Закладка Параметры резервирования

  4. Вид резерва:

    1. Резервы по реорганизации;
    2. Резервы в связи с сезонными рисками;
    3. Ремонт основных средств;
    4. Гарантийное обслуживание;
    5. Предстоящая оплата отпусков;
    6. Выплаты вознаграждений;
    7. Прочие резервы.

    8. Выбор вида резерва не влияет на расчеты и имеет только информативное значение, в отличие от статьи расходов.

    Статьи расходов:

    1. Материальные расходы;
    2. Заработная плата (в составе прямых затрат);
    3. Заработная плата (в составе общих затрат);
    4. Коммерческие расходы;
    5. Административные расходы;
    6. Прочие операционные расходы.

    7. Под выбранную статью расходов будут создаваться резервы.

    Резервы под краткосрочные обязательства. От установки флага, зависит к какой группе обязательств, в балансе, будут отнесены резервы. Если установлен флаг, резервы относятся к группе текущих обязательств, если не установлен, соответственно – в группе долгосрочных обязательств.


  5. Закладка Настройки для расчета резервов
  6.   В этой закладке можно установить параметры настроек для заполнения рядов (строк) с помощью алгоритма программы. Для обычного редактирования эта закладка не нужна.

    Период резервирования:

    1. Начало, окончание. 1-36 периоды. Если установлен флаг "годовой цикл резервирования", тогда доступны только 1-12 периоды (год).
    2. Сумма резерва.
    3. Доля статьи расходов, %.

    4.   Выбирается один из пунктов – или «Сумма резерва» (2), или «Доля статьи расходов» (3).

    Период погашения:

    1. Начало, окончание. 1-36 периоды.
    2. Фиксированные выплаты в месяц. Доступно для редактирования, если снят флажок: "По сумме резерва".
    3. Флаг "По сумме резерва". Списывает все накопленные резервы к указанному периоду.

    Флажки дополнительных настроек:

    1. Установить годовой цикл резервирования. Циклическое планирование для каждого года.
    2. Списывать в конце отчетного периода. Списывать неиспользованные резервы в конце года.
    3. Приращение суммы дисконта. Расчетная ставка дисконтирования берется из настроек параметров расчета (общие настройки, вкладка «Инвестиционный анализ»).

    Пример установки параметров настроек для заполнения рядов –
    закладка "Настройки для расчета резервов":

    Приращение суммы дисконта. Списывать неиспользованные резервы в конце года


  7. Закладка Таблица резервов

    1. Накопление резервов.
    2. Погашение резервов.
    3. Списание неиспользованных резервов.
    4. Сальдо на конец периода.
    5. Влияние величины дисконта на резервы.
    6. ПФО. План-факт отклонение (накопление).
    7. ПФО. План-факт отклонение (погашение).





Назначение «Таблицы резервов»

В «Таблице резервов» (одноименная закладка «Таблица резервов») отображена информация о текущем резерве (выбранный элемент списка). К каждому конкретному резерву (элементу списка) относится собственная таблица резервов. После внесения изменений, данные необходимо сохранять («F5»).

Строки таблицы редактируются и заполняются пользователем, или рассчитываются автоматически, с использованием интерфейса настройки расчета (закладка «Настройки для расчета резервов»).

Алгоритм расчета резервов не является конечным, и в большинстве случаях требуется дополнительное редактирование, поэтому расчет рекомендуется использовать вместе с обычным редактированием. В первую очередь, необходимо контролировать итоговые накопленные и использованные (списанные) резервы, которые должны быть равны. Для списания неиспользованных резервов в отчетных периодах используйте будущий период.

Кроме накопленных и погашенных резервов, итогового сальдо и расчетной величины дисконта, для редактирования доступны строки ПФО (план-фактные отклонения), предназначенные для корректировок данных.

Для редактирования строк и быстрого заполнения рядов, используйте функции контекстного меню: добавить тренд, очистить строку, как показано на рисунке:

Расчет резервов – накопление резервов, погашение резервов, списание неиспользованных резервов

✎ Для вызова меню графика нужно выделить строку (клик по наименованию) и нажать правую кнопку мыши. График вызывается из любой выделенной строки.

Расчетной величины дисконта – финансовое планирование в «Budget-Plan Express»

Резервы под краткосрочные обязательства – финансовое планирование в «Budget-Plan Express»


Выполнение расчетов

  Выполнение итоговых расчета плана «Резервы предстоящих расходов»

После того, как отредактированы и сохранены все продукты (элементы списка), нужно выполнить «итоговый расчет», как показано на рисунке:

Выполнение итогового расчета резервов – финансовое планирование в «Budget-Plan Express»


  Выполнение итогового расчета проекта

После выполнения расчета плана «Резервы предстоящих расходов» и других планов, в составе «финансового плана», необходимо выполнить итоговый расчет. Обратите внимание, расчет «финансового плана» выполняется одновременно с расчетом баланса. Выполнить итоговый расчет: "Главное меню → Данные → Рассчитать → Баланс". Тоже самое – F9 → Баланс.

  Расчет баланса рекомендуется выполнять вместе с отчетами: «Отчет о прибылях и убытках» и «Отчет о движении денежных средств».





Справка о программе "Budget-Plan Express", © ООО "Cтратегик-Лайн"

   Компания | Продукт | Купить | Материалы | Контакты  
Рейтинг@Mail.ru