Strategic-Line

Гармония планирования в вашем бизнесе

Скачать демоверсию
Первый проект
Партнерам
Личный кабинет

К содержанию


Инвестиционное планирование

Структура планов в составе инвестиционного плана
Планирование и учет основных средств и прочих активов. Инструменты планирования
Планирование и учет основных средств и прочих активов. Практика планирования
Планирование и учет основных средств и прочих активов. Методика учета
Планирование и учет инвестиционных активов. Инструменты планирования
Планирование и учет инвестиционных активов. Практика планирования

Инвестиционное планирование. Структура планов в составе инвестиционного плана


Информация о структуре планов в составе инвестиционного плана

Структура и содержание планов, в составе инвестиционного плана, отражает инвестиционную деятельность компании, т. е. генерируемый инвестиционный денежный поток в «Отчете о движении денежных средств».

Инвестиционные планы рассчитываются, как правило, после завершения разработки операционных планов. Инвестиционная деятельность компании, как и финансовая – это та часть бизнес-плана, которая оптимизируется методом подбора вариантов расчетов, в том числе, при устранении дефицита денежных средств.


Структура и содержание планов

Инвестиционный план, наряду с финансовым планом, относится к группе «специальных» планов и включает подчиненные планы, отражающие инвестиционную деятельность. Функции расчета или удаления планов вызываются из соответствующих форм редактирования. Таблица «Инвестиционный план» отражает учет и операции с основными средствами и инвестиционными активами, а также все сопутствующие налоги и сборы.

После завершения редактирования всех планов, в составе «инвестиционного плана», выполняется итоговый расчет (одновременно с расчетом баланса). Выполнить расчет можно из пункта главного меню: "Главное меню → Данные → Рассчитать". Тоже самое – F9.


  В структуру «инвестиционного плана» включены следующие планы:
  1. Основные средства и прочие активы. Планирование учета и операций с основных средствами и прочими активами.

  2. Инвестиционные активы. Планирование покупок, продаж, доходов и расходов от операций с инвестиционными активами.

  3. Для вызова формы редактирования нажмите (один клик) левой кнопкой мыши по активной ссылке соответствующего плана, тоже самое – F2.

  Меню редактирования.
    Во всех формах содержится стандартное меню редактирования, включающее три пункта:
    1. добавитьF2;
    2. удалитьF3;
    3. сохранитьF5.
    4. удалить все– включен дополнительный пункт в форме планирования активов.

    Если в списке нет элементов, тогда форма редактирования неактивна. Для активизации формы, нужно добавить новый продукт (элемент списка) из меню редактирования, или нажать «F2»:

    Планирование инвестиционных активов. Планирование и анализ в «Budget-Plan Express»

    В форме планирования активов в список можно добавить до 200 продуктов (элементов списка), в форме планирования инвестиционных активов в список можно добавить не более 20-ти продуктов (элементов списка), в текущей версии программы. Отредактировать наименование элемента списка можно в поле, расположенном под списком. Изменения нужно сохранять (F5).


Рекомендации по подготовке к планированию активов


1. Рекомендации по структуре и содержанию активов

    В форме "основных средств и прочих активов" – 10-ть амортизационных групп и одна специальная группа – для неамортизируемых активов. В каждой из групп создается справочник (список) активов. Всего можно добавить до 200 активов. Для целей планирования нет необходимости создавать детализированный список активов, так как главная цель планирования в этом модуле – отражение актуальной информации: о стоимости всех активов, амортизации, о расходов на приобретение и содержание активов, информация о налогах, в том числе – отложенных налогов.

    Перед началом планирования активов составьте список из тех (активов), информация о которых существенно влияет на финансовую отчетность. Прежде всего – это ценные активы, приобретенные в лизинг или по которым выплачиваются кредиты. Также, должны быть учтены запланированные приобретения активов, по крайней мере, в течение ближайших 3-х лет. Прочие активы объедините в логические группы, под каждую их которых создайте один актив. Например, группа активов "офисная мебель" или "офисное оборудование".

      Такой подход позволит систематизировать активы по приоритетам и сократит время подготовки данных.

2. Информация об активах, приобретенных ранее

    Информация об активах, приобретенных ранее, относится к двум временам – к актуализированному (прошедшему) и будущему периодам. О таких активах нужно знать, как минимум, следующую информацию: сроки полезного и фактического использования, первоначальную (восстановительную) и остаточную стоимости, накопленную амортизацию. Для активов, приобретенных ранее, указывается текущий период постановки на учет, даже если он приобретен в прошлых периодах, так как программа "понимает" этот период как продолжение начисления амортизации.

    В демонстрируемом примере, актив был приобретен 24 месяца назад:

    Информация об активах – тип актива, периоды поступления и постановки на учет, период амортизации, стоимость актива и сопутствующих издержек

3. Уточненная информация об активе

    Перед началом планирования, понадобится дополнительная информация об активе:

      Справочная информация:

    1. Наименование актива (группы активов);
    2. Тип актива;
    3. Способ поступления (выбытия).

    4. Периоды:

    5. Периоды поступления и постановки на учет;
    6. Сроки полезного и фактического использования;
    7. Период амортизации в месяцах (амортизационная группа).

    8. Стоимость актива и сопутствующих издержек:

    9. Первоначальная (восстановленная) стоимость актива;
    10. Начисленная амортизация (остаточная стоимость);
    11. Транспортные и прочие издержки;
    12. Внереализационные издержки;
    13. Применяемый НДС;
    14. Налог на имущество;
    15. Прочие налоги и сборы.

    16. Способ списания актива и сопутствующих издержек:

    17. Списывать через амортизацию;
    18. Списывать на Материальные затраты;
    19. Списывать на Затраты по зарплате;
    20. Списывать на Прочие затраты;
    21. Не учитывать.

    22. Амортизация:

    23. Метод применяемой к активу амортизации (в бухгалтерском и налоговом учете);
    24. Применение ускоренных коэффициентов амортизации;
    25. Амортизационные премии.

    26. Плановая модернизация:

    27. Период модернизации;
    28. Стоимость модернизации;
    29. Амортизационные премии;
    30. Способ списания затрат;
    31. Увеличение срока полезного использования.

    32. Прочая информация:

    33. Плановые консервации;
    34. Плановые переоценки.

Удаление планов, включенных в «инвестиционный план»

Все планы, включенные в «инвестиционный план», удаляются из соответствующих форм редактирования. Например, чтобы удалить все активы и связанные с ними расчеты, в форме редактирования «Планирование и учет основных средств и прочих активов», нужно удалить все продукты (элементы списка), затем нажать кнопку «очистить» (обнулить таблицу). Точно так же удаляется план «Инвестиционные активы».

  Удаление через главное меню («очистить таблицу») приведет к удалению всех планов, включенных в «инвестиционный план».

  Удаление через главное меню с помощью команды «Удалить таблицу» приведет к удалению всех планов, включенных в «инвестиционный план», и к установке первоначальных настроек («по умолчанию»).



Применяемые и рекомендуемые процедуры и функции


  1. Если вы удалили часть данных по ошибке или выполнили действие, наносящее ущерб данным, нужно выйти из программы без сохранения: "Главное меню → Файл проекта → Выход без сохранения".

  2. Если вы завершаете работу с программой, сохраните изменения: "Главное меню → Файл проекта → Сохранить" (или Ctrl+S). Или используйте выход из программы с сохранением.

  3. Периодически выполняйте резервное копирование данных: "Главное меню → Файл проекта → Сохранение и резервирование" или Ctrl+Shift+S. Файл проекта сохраниться в папке «backup», имя проекта будет отображать дату и время сохранения. Для восстановления файла, просто скопируйте его в системную папку («BPlanExpress»).

  4. Если у вас несколько проектов (или вариантов расчета) создайте файл-шаблон, и, начиная новый проект, открывайте файл-шаблон, в котором сохранены ваши настройки или предварительные расчеты проекта, выберите пункт меню: "Главное меню → Файл проекта → Создать новый проект". Это позволит сократить время разработки проектов.
  5. ☛ Заметьте, новый проект создается в системной папке («BPlanExpress»), которая открывается по умолчанию.

  6. Выполнить итоговый расчет: "Главное меню → Данные → Рассчитать". Тоже самое – F9.

  7. Очистить таблицу (обнулить значения): "Главное меню → Данные → Очистить таблицу".

  8. Удалить таблицу (удалить все данные и параметры настроек таблицы): "Главное меню → Данные → Удалить таблицу".

  9. Очистить строку (обнулить значения): "Контекстное меню (правая кнопка мыши) → Очистить строку."

  10. Транслит: "Главное меню → Настройки → Транслит текста таблиц". Выберите язык перевода.

  11. Экспорт: "Главное меню → Отчеты → Экспорт в Excel". Там же – экспорт в Word.

  12. Финансовый и инвестиционный анализ. Настройки параметров показателей эффективности проекта: "Главное меню → Настройки → Инвестиционный анализ".

  13. Быстрый график: "Контекстное меню (правая кнопка мыши) → График строки." Перед вызовом, установите курсор в любом месте строки с нужными данными. Смотрите также раздел «Подготовка отчетов и бизнес-планов. Графики».




Справка о программе "Budget-Plan Express", © ООО "Cтратегик-Лайн"

   Главная | Продукт | Купить | Материалы | Контакты  
Рейтинг@Mail.ru