Strategic-Line

Гармония планирования в вашем бизнесе

Скачать демоверсию
Первый проект
Партнерам
Личный кабинет

Кредитные продукты. Практика планирования


Расчет кредитных продуктов

В форме редактирования кредитных продуктов можно установить соответствующие настройки и выполнить расчет кредита, который станет частью «финансового плана», где отображены все выплаты, связанные с погашением и обслуживанием долга. Рассчитываются следующие строки:

  1. Выплаты долга;
  2. Выплаты процентов;
  3. Выплаченный долг;
  4. Остаток долга;
  5. Прочие выплаты;
  6. Убытки (прибыль) от курсовых разниц;
  7. План-фактные отклонения (редакция пользователя).

Программа позволяет создавать до 20-ти кредитных продуктов, для каждого из которых хранится информация о параметрах индивидуальных настроек.

Итоговый расчет всех кредитных продуктов, созданных пользователем, отображается в сводной таблице «финансового плана». Результат выполненных расчетов по каждому кредитному продукту храниться в «Таблице платежей». В эту же таблицу можно внести собственные данные о кредите, рассчитанные в другой программе.


Назначение «Таблицы платежей»

С «Таблицей платежей» можно работать в двух режимах – «расчета» и «редактирования данных». Режимы переключаются в зависимости от установки флага «Платежи, в соответствие с графиком»:

  1. 1. Если флаг снят, «Таблица платежей» будет заблокирована для редактирования, и будет заполнятся данными при выполнении расчетов этого кредитного продукта.
  2. 2. Если флаг установлен, «Таблица платежей» будет доступна для редактирования, при этом, во вкладке «Кредитный продукт» необходимо указать «сумму кредита» и «период кредита» (начало, окончание и длительность).

Пример редактируемой таблицы (флаг снят, данные о выплатах заблокированы),
заполняется данными при выполнении расчета:

График выплат в погашение кредита – планирование и анализ в «Budget-Plan Express»

Независимо от установки флага, для редактирования всегда доступны строки ПФО (план-фактные отклонения), предназначенные для корректировок данных.

Пример редактируемой таблицы (флаг установлен, доступна для редактирования),
заполняется пользователем:

Планирование кредитных продуктов - платежи, в соответствие с графиком

Если используется редактируемая таблица (т. е. установлен флаг "Платежи, в соответствие с графиком"), для расчета нужно обязательно указать 2 параметра:

  1. Сумма финансирования.
  2.   Если сумма финансирования не совпадет с суммой выплат по погашению долга, программа предупредит об ошибке: «Выплаты по продукту не соответствуют сумме долга».

  3. Период финансирования (месяц начала, месяц окончания и длительность).
  4.   Из «Таблицы платежей» будут учитываться только те выплаты, которые включены в указанный период.

    Другие параметры для редактируемой таблицы значения не имеют.


Выполнение тестовых и итоговых расчетов

Выполнить расчет одного продукта: "Кнопка считать → Выбранный элемент списка → ОК"

Чтобы выполнить расчет всех кредитных продуктов, нужно выбрать соответствующий элемент формы: "Кнопка считать → Итоговый расчет (считать все) → ОК"

После нажатия кнопки «Считать», программа предложит
два варианта расчета, как показано на рисунке:

Расчет кредитных продуктов - выплаты долга, выплаты процентов, прочие выплаты, убытки (прибыль) от курсовых разниц
  1. Выбранный элемент списка.
  2. Будет рассчитываться выбранный продукт (из списка). Даже если в списке один «кредитный продукт», тестирование различных вариантов расчетов, с разными условиями предоставления кредита – это возможность оценить финансовую модель и выбрать наиболее подходящую схему кредитования.

    ☛ Заметьте, перед очередным расчетом, необходимо удалять прежние данные – кнопка «Очистить» (обнулить таблицу).

  3. Итоговый расчет (считать все).
  4. Считает, последовательно, все продукты из списка. Если флаг «Платежи, в соответствие с графиком» установлен, расчет не выполняется, а используются пользовательские данные из «таблицы платежей».

    Перед очередным расчетом, необходимо удалять прежние данные – кнопка «Очистить» (обнулить таблицу).



Планирование кредитных продуктов

В «Budget-Plan Express» определены три типа «кредитных продукта», которые выбираются из списка: «Стандартный», «Аннуитетный», «Потребительский». Выбирая тип продукта, вы выбираете формулу и алгоритм, по которому будут рассчитываться платежи:

  1. «Стандартный» кредитный продукт предполагает расчет дифференцированных платежей по формулам простых и сложных процентов.
  2. «Аннуитетный» кредитный продукт – это равные по сумме (как правило, ежемесячные) платежи, которые включают в себя сумму начисленных процентов за кредит и сумму основного долга. Используются две формулы для расчета аннуитетов – с применением простых и сложных процентов.
  3. «Потребительский» кредитный продукт, как и «Стандартный» рассчитывается по стандартным формулам простых и сложных процентов. Однако, кредит выплачивается равными платежами – аннуитетами, которые рассчитываются простым делением суммы всех платежей (долга и процентов) на количество выплат.

Примеры планирование аннуитетов

    Пример 1. Расчет аннуитетов по стандартным формулам. Расчет по формулам кредитного продукта «Потребительский».

    Условия предоставления кредита: сумма 9000, срок кредита – 18 месяцев, ставка – 12%, выплаты – ежемесячные. Рассчитать аннуитет по стандартной формуле для простых процентов.

    1. шаг. Добавим новый продукт: пункт меню «добавить» (F2).
    2. шаг. Выберем продукт из списка – "Кредитный продукт → Тип продукта → Потребительский". После выбора нового продукта из списка, заново устанавливаются настройки «по умолчанию».

    3. шаг. Установим простой процент – "вкладка Настройки → Расчетный процент → Простой".
    4. шаг. Установим сумму – "Кредитный продукт → Сумма = 9 000".
    5. шаг. Установим ставку – "Кредитный продукт → Процент = 12%".
    6. шаг. Установим срок кредита – "Кредитный продукт → Длительность = 18".
    7. шаг. Установим период начала – "Кредитный продукт → период".

    8. шаг. Установим периодичность платежей – "Основные выплаты → Периодичность платежей → месяц".

    9. шаг. Очистим прежние расчеты. "Кнопка очистить → Итоговую таблицу → ОК".
    10. шаг. Рассчитаем. "Кнопка считать → Выбранный элемент списка → ОК".

    11. Результат: выплаченный долг = 9 000, выплаченные проценты = 1 620, итоговые выплаты = 10 620, аннуитетный платеж = 590.

      Фрагмент расчета кредита в таблице «финансовый план»:

      Примеры планирование аннуитетов


    Пример 2. Расчет аннуитетов по стандартным формулам и в другой валюте. Расчет по формулам кредитного продукта «Потребительский».

    Условия предоставления кредита: сумма 18 000, срок кредита – 36 месяцев, ставка – 9%, выплаты – ежемесячные. Рассчитать аннуитет по стандартной формуле для сложных процентов. Рассчитать в другой валюте (например, в долларах).

      Пусть, прогнозные курсы доллара следующие:

      Рассчитать аннуитет по стандартной формуле для сложных процентов

    1. шаг. Добавим новый продукт: пункт меню «добавить» (F2).
    2. шаг. Установим продукт из списка – "Кредитный продукт → Тип продукта → Потребительский".
    3. шаг. Установим расчетную валюту – "общие Настройки → Расчетная валюта → Доллар".

    4.   Расчетная валюта должна быть добавлена в список валют (пользователем), и для нее должны быть установлены курсы.

    5. шаг. Установим простой процент – "вкладка Настройки → Расчетный процент → Сложный".
    6. шаг. Установим сумму – "Кредитный продукт → Сумма = 18 000".
    7. шаг. Установим ставку – "Кредитный продукт → Процент = 9%"
    8. шаг. Установим срок кредита – "Кредитный продукт → Длительность = 36"
    9. шаг. Установим период начала – "Кредитный продукт → период"

    10. шаг. Установим периодичность платежей – "Основные выплаты → Периодичность платежей → месяц"

    11. шаг. Очистим (обнулим) таблицу от прежних расчетов. "Кнопка очистить → Итоговую таблицу → ОК"
    12. шаг. Рассчитаем. "Кнопка считать → Выбранный элемент списка → ОК"

    13. Результат: выплаченный долг = 18 000, выплаченные проценты = 5 328, итоговые выплаты = 23 328, аннуитетный платеж = 648.

      Фрагмент расчета кредита, в соответствии с условиями, в «таблице платежей»:

      Планирование кредитных продуктов - на момент выплат рассчитываются курсовые разницы в основной валюте (в рублях)

      Обратите внимание, выплаты долга рассчитаны в долларах (над «таблицей платежей» указана валюта – доллар), однако на момент выплат рассчитываются курсовые разницы в основной валюте (в рублях). Также, в «финансовом плане» все расчеты представлены в основной валюте (в рублях). Таким образом, при расчете кредита в долларах, «финансовый план» будет пересчитан в рубли по прогнозному курсу. Курсовые разницы учитываются в отдельной строке и отражаются в «отчете о прибылях и убытках» как внереализационные расходы (доходы).

      Результат пересчета в рублях: выплаченный долг = 1 217 520, выплаченные проценты = 360 396, итоговые выплаты = 1 577 916, аннуитетный платеж = 43 831. Кроме того, рассчитаны «убытки (прибыль) от курсовых разниц» для каждого месяца.

      Фрагмент результата пересчета кредита в системную валюту (рубли):

      Курсовые разницы учитываются в отдельной строке и отражаются в «отчете о прибылях и убытках» как внереализационные расходы (доходы)

      ☛ Заметьте, курсовые разницы отрицательные, то есть в данном случае была учтена прибыль от курсовых разниц, так как курс рубля (в данном демонстрационном примере) укрепился в течение 36 месяцев: от 67,64 до 49,00 – в последнем периоде.



    Пример 3. Расчет аннуитета, с учетом начисления процентных денег, для простых процентов. Расчет по формулам кредитного продукта «Аннуитетный».

    Условия предоставления кредита: сумма 150 000, срок кредита – 4 года, ставка – 10%, выплаты – раз в год. Рассчитать аннуитет, с учетом начисления процентных денег, для простых процентов.

    1. шаг. Добавим новый продукт: пункт меню «добавить» (F2).
    2. шаг. Установим продукт из списка – "Кредитный продукт → Тип продукта → Аннуитетный".

    3. шаг. Установим простой процент – "вкладка Настройки → Расчетный процент → Простой".
    4. шаг. Установим сумму – "Кредитный продукт → Сумма = 150 000".
    5. шаг. Установим ставку – "Кредитный продукт → Процент = 10%"
    6. шаг. Установим срок кредита – "Кредитный продукт → Длительность = 48"
    7. шаг. Установим период начала – "Кредитный продукт → период"
    8. шаг. Установим периодичность платежей – "Основные выплаты → Периодичность платежей → год"

    9. шаг. Очистим (обнулим) таблицу от прежних расчетов. "Кнопка очистить → Итоговую таблицу → ОК"
    10. шаг. Рассчитаем. "Кнопка считать → Выбранный элемент списка → ОК"
    11. Результат: аннуитетный платеж = 45 652.

      Расчет по этой формуле является более «справедливым» для заемщика. Если провести расчет по стандартной формуле (Пример 1), результат будет следующий:

      Результат: аннуитетный платеж = 52 500.

        Можно также указать отсрочку платежей, но в случае с аннуитетными платежами, отсрочки по процентам и долгу должны совпадать. При необходимости, программа скорректирует аннуитет последнего периода – по сумме выплаченного долга.

      Следующая формула для расчета аннуитетов учитывает сложные проценты и является наиболее распространенной в банковской практике.


    Пример 4. Расчет аннуитета, с учетом начисления процентных денег, для сложных процентов. Расчет по формулам кредитного продукта «Аннуитетный».

    Условия предоставления кредита: сумма 200 000, срок кредита – 5 лет, ставка – 6%, выплаты – раз в год. Рассчитать аннуитет, с учетом начисления процентных денег, для сложных процентов.

    1. шаг. Добавим новый продукт: пункт меню «добавить» (F2).
    2. шаг. Установим продукт из списка – "Кредитный продукт → Тип продукта → Аннуитетный".

    3. шаг. Установим сложный процент – "вкладка Настройки → Расчетный процент → Сложный".
    4. шаг. Установим сумму – "Кредитный продукт → Сумма = 200 000".
    5. шаг. Установим ставку – "Кредитный продукт → Процент = 6%"
    6. шаг. Установим срок кредита – "Кредитный продукт → Длительность = 60"
    7. шаг. Установим период начала – "Кредитный продукт → период"
    8. шаг. Установим периодичность платежей – "Основные выплаты → Периодичность платежей → год"

    9. шаг. Очистим (обнулим) таблицу от прежних расчетов. "Кнопка очистить → Итоговую таблицу → ОК"
    10. шаг. Рассчитаем. "Кнопка считать → Выбранный элемент списка → ОК"
    11. Результат: выплаченный долг = 200 000, выплаченные проценты = 37 397, итоговые выплаты = 237 397, аннуитетный платеж = 47 479.

      Расчет по этой формуле является более «справедливым» для заемщика. Если провести расчет по формуле из Примера 2, результат будет следующий:

      Результат: аннуитетный платеж = 53 529.



Примеры планирование платежей, в зависимости от остатка долга

    Пример 5. Рассчитать кредит для простых процентов. Расчет по формулам кредитного продукта «Стандартный».

    Условия предоставления кредита: сумма 150 000, срок кредита – 5 лет, ставка – 5%, выплаты – в конце года. Рассчитать кредит для простых процентов.

    1. шаг. Добавим новый продукт: пункт меню «добавить» (F2).
    2. шаг. Установим продукт из списка – "Кредитный продукт → Тип продукта → Стандартный".

    3. шаг. Установим простой процент – "вкладка Настройки → Расчетный процент → Простой".
    4. шаг. Установим сумму – "Кредитный продукт → Сумма = 150 000".
    5. шаг. Установим ставку – "Кредитный продукт → Процент = 5%"
    6. шаг. Установим срок кредита – "Кредитный продукт → Длительность = 60"
    7. шаг. Установим период начала – "Кредитный продукт → период"

    8. шаг. Установим периодичность платежей – "Основные выплаты → Периодичность платежей → год"

    9. шаг. Очистим (обнулим) таблицу от прежних расчетов. "Кнопка очистить → Итоговую таблицу → ОК"
    10. шаг. Рассчитаем. "Кнопка считать → Выбранный элемент списка → ОК"

    11. Результат: выплаченный долг = 150 000, выплаченные проценты = 22 500, итоговые выплаты = 172 500:

      Примеры планирование платежей, в зависимости от остатка долга


    Пример 6. Выплаты долга, с изменяющейся арифметической прогрессией. Расчет по формулам кредитного продукта «Стандартный».

    Условия предоставления кредита: сумма 200 000, срок кредита – 5 лет, ставка – 6%, выплаты – в конце года. Рассчитать кредит для простых процентов, с арифметической прогрессией = 5000.

    1. шаг. Добавим новый продукт: пункт меню «добавить» (F2).
    2. шаг. Установим продукт из списка – "Кредитный продукт → Тип продукта → Стандартный".

    3. шаг. Установим простой процент – "вкладка Настройки → Расчетный процент → Простой".
    4. шаг. Установим сумму – "Кредитный продукт → Сумма = 200 000".
    5. шаг. Установим ставку – "Кредитный продукт → Процент = 6%"
    6. шаг. Установим срок кредита – "Кредитный продукт → Длительность = 60"
    7. шаг. Установим период начала – "Кредитный продукт → период"

    8. шаг. Установим периодичность платежей – "Основные выплаты → Периодичность платежей → год"
    9. шаг. Установим арифметическую прогрессию – "Основные выплаты → Прогрессивные выплаты → Арифметическая → 5000"

    10. шаг. Очистим (обнулим) таблицу от прежних расчетов. "Кнопка очистить → Итоговую таблицу → ОК"
    11. шаг. Рассчитаем. "Кнопка считать → Выбранный элемент списка → ОК"

    12. Результат: выплаченный долг = 200 000, выплаченные проценты = 39 000, итоговые выплаты = 239 000:

      Рассчитать кредит для простых процентов, с арифметической прогрессией


    Пример 7. Выплаты долга, с изменяющейся геометрической прогрессией. Расчет по формулам кредитного продукта «Стандартный».

    Условия предоставления кредита: сумма 200 000, срок кредита – 5 лет, ставка – 10%, выплаты – в конце года. Рассчитать кредит для сложных процентов, с геометрической прогрессией = 5%.

    1. шаг. Добавим новый продукт: пункт меню «добавить» (F2).
    2. шаг. Установим продукт из списка – "Кредитный продукт → Тип продукта → Стандартный".

    3. шаг. Установим сложный процент – "вкладка Настройки → Расчетный процент → Сложный".
    4. шаг. Установим сумму – "Кредитный продукт → Сумма = 200 000".
    5. шаг. Установим ставку – "Кредитный продукт → Процент = 10%"
    6. шаг. Установим срок кредита – "Кредитный продукт → Длительность = 60"
    7. шаг. Установим период начала – "Кредитный продукт → период"

    8. шаг. Установим периодичность платежей – "Основные выплаты → Периодичность платежей → год"
    9. шаг. Установим геометрическую прогрессию – "Основные выплаты → Прогрессивные выплаты → Геометрической → 5"

    10. шаг. Очистим (обнулим) таблицу от прежних расчетов. "Кнопка очистить → Итоговую таблицу → ОК"
    11. шаг. Рассчитаем. "Кнопка считать → Выбранный элемент списка → ОК"

    12. Результат: выплаченный долг = 200 000, выплаченные проценты = 61 950, итоговые выплаты = 261 950:

      Рассчитать кредит для сложных процентов, с геометрической прогрессией 5%


    Пример 8. Выплаты долга равными платежами. Расчет по формулам кредитного продукта «Стандартный».

    Условия предоставления кредита: сумма 200 000, срок кредита – 5 лет, ставка – 10%, выплаты – в конце года. Рассчитать кредит для сложных процентов, выплаты долга равными платежами = 30 000.

    1. шаг. Добавим новый продукт: пункт меню «добавить» (F2).
    2. шаг. Установим продукт из списка – "Кредитный продукт → Тип продукта → Стандартный".

    3. шаг. Установим сложный процент – "вкладка Настройки → Расчетный процент → Сложный".
    4. шаг. Установим сумму – "Кредитный продукт → Сумма = 200 000".
    5. шаг. Установим ставку – "Кредитный продукт → Процент = 10%"
    6. шаг. Установим срок кредита – "Кредитный продукт → Длительность = 60"
    7. шаг. Установим период начала – "Кредитный продукт → период"

    8. шаг. Установим периодичность платежей – "Основные выплаты → Периодичность платежей → год"
    9. шаг. Установим выплаты равными платежами – "Основные выплаты → Возврат фиксированными суммами → 30 000"

    10.   При необходимости, программа скорректирует сумму последнего периода – по сумме выплаченного долга.

    11. шаг. Очистим (обнулим) таблицу от прежних расчетов. "Кнопка очистить → Итоговую таблицу → ОК"
    12. шаг. Рассчитаем. "Кнопка считать → Выбранный элемент списка → ОК"
    13. Результат: выплаченный долг = 200 000 (в 5 году выплачено 80 000), выплаченные проценты = 70 000, итоговые выплаты = 270 000:

      Рассчитать кредит для сложных процентов, выплаты долга равными платежами


Редактирование таблицы кредитных продуктов

    Пример 9. Добавить кредит, частично погашенный в прошедшем периоде. Для внесения информации о кредите в «таблицу платежей» нужно установить флаг «Платежи, в соответствие с графиком».

    Предположим, компания уже выплачивает кредит, и необходимо внести в таблицу информацию о выплатах в прошедших периодах и информацию о будущих выплатах.

    Данные о кредите: сумма кредита 3 200 000, со ставкой – 5%. Сумма выплаченного долга составляет 1 163 636, сумма выплаченных процентов составляет 98 300. Оставшаяся часть кредита должна быть погашена в течение 7 месяцев по схеме:

    Кредит, частично погашенный в прошедшем периоде

    1. шаг. Добавим новый продукт: пункт меню «добавить» (F2).
    2. шаг. Установим флаг «Платежи, в соответствие с графиком» – "Таблицы платежей → Установим флаг".

    3. шаг. Установим сумму – "Кредитный продукт → Сумма = 3 200 000".
    4. шаг. Установим ставку – "Кредитный продукт → Процент = 5%".
    5. шаг. Установим срок кредита не менее 8 периодов учета (условный «прошедший период» + 7 месяцев) – "Кредитный продукт → Длительность = 8".
    6. шаг. Установим период начала – "Кредитный продукт → Прошедший период".

    7. шаг. Добавим платежи в счет погашения долга в «таблицу платежей», как показано на рисунке.
    8. шаг. Добавим платежи в счет погашения процентов в «таблицу платежей», как показано на рисунке.


    9. Кредитный продукт – платежи, в соответствие с графиком

        Суммарные выплаты долга за указанный период должны совпадать с суммой кредита, в противном случае, этот кредитный продукт будет игнорирован программой, с предупреждением об ошибке: «Выплаты не соответствуют сумме долга».


    10. шаг. Очистим (обнулим) таблицу от прежних расчетов. "Кнопка очистить → Итоговую таблицу → ОК"
    11. шаг. Рассчитаем. "Кнопка считать → Выбранный элемент списка → ОК"
    12. После чего, внесенные в «таблицу платежей» данные станут частью сводной таблицы «финансового плана», где отображены все выплаты, связанные с погашением и обслуживанием долга.

        Чтобы выполнить расчет всех кредитных продуктов, нужно выбрать соответствующий элемент формы: "Кнопка считать → Итоговый расчет (считать все) → ОК"





Справка о программе "Budget-Plan Express", © ООО "Cтратегик-Лайн"

   Компания | Продукт | Купить | Материалы | Контакты  
Рейтинг@Mail.ru