Strategic-Line

Гармония планирования в вашем бизнесе

Скачать демоверсию
Первый проект
Партнерам
Личный кабинет

К содержанию


Финансовое планирование

Структура планов в составе финансового плана
Кредитные продукты. Инструменты планирования
Кредитные продукты. Практика планирования
Кредитные продукты. Методы и алгоритмы расчета
Операционная и финансовая аренда. Практика планирования
Резервы предстоящих расходов. Инструменты планирования
Резервы предстоящих расходов. Практика планирования
Размещенные долевые инструменты. Инструменты планирования
Размещенные долевые инструменты. Практика планирования

Размещенные долевые инструменты. Инструменты планирования


Инструменты планирования

Для вызова формы редактирования, нажмите (один клик) левой кнопкой мыши по активной ссылке «Размещенные долевые инструменты», или – F2.

Если в списке нет продуктов, форма неактивна. Для активизации формы, нужно добавить новый продукт – выбрать пункт меню «добавить» («F2»). После чего программа предложит выбрать один из вариантов – «Доли в уставном капитале», «Обыкновенные акции» или «Привилегированные акции»:

Размещенные долевые инструменты – финансовое планирование в «Budget-Plan Express»

✎ Чтобы удалить все продукты (элементы списка) и связанные с ними расчеты, в первую очередь, удалите их из списка, затем нажмите кнопку «очистить» (обнулить таблицу).

  Удаление данных через главное меню («очистить таблицу») приведет к удалению всего «финансового плана».



Инструменты планирования:


  1. Меню

  2. 1. добавитьF2. Добавить новый продукт.
    2. удалитьF3. Удалить текущий продукт.
    3. сохранитьF5. Сохранить изменения для выбранного элемента списка (продукта).

      Команды меню «добавляют» или «удаляют» соответствующие элементы списка в закладках «Инструменты финансирования» и «Акционеры».


  3. Закладка Инструменты финансирования

  4. Опции выбора типа долевого инструмента. В программе три типа долевых инструментов:

    1. Доли в уставном капитале.
    2.   В расчетах, в информации о выплаченные дивидендах, доли в уставном капитале приравниваются к обыкновенным акциям.

    3. Обыкновенные акции.
    4. Привилегированные акции.


    Поля и флажки значений и свойств долевых инструментов:

    1. Номинальная стоимость. Стоимость 1 акции или доли.
    2. Фиксированные выплаты, % (применяется только для привилегированных акций).
    3. Кумулятивные (флаг применяется только для привилегированных акций).
    4. Доля меньшинства, %. Доля меньшинства – для текущего финансового инструмента.
    5. Количество. Неактивное (нередактируемое) поле – отражает информацию для текущего финансового инструмента: итоговое количество акций (долей) во всех размещениях.


    Встроенная таблица "Выпуск, размещение" содержит колонки, пять из которых редактируемые:

    1. Наименование.
    2. Дата начала размещения.
    3. Дата окончания размещения.
    4. Цена размещения. По умолчанию – цена номинала.
    5. Количество.

    6. Стоимость размещения. Неактивное (нередактируемое) поле.
    7. % от номинала. Неактивное (нередактируемое) поле – показывает разницу (в %) от цены номинала.


    Меню встроенной таблицы:

    В таблицу можно добавить до 10-ти размещений для текущего финансового инструмента. Меню вызывается правой кнопкой мыши (над таблицей). Чтобы добавить новое размещение, нужно выбрать пункт «Добавить строку» (тоже самое – Ins). Меню состоит из 4-х пунктов:

    1. Добавить строку (Ins).
    2. Удалить строку (Del).
    3. Статистика размещения. Содержит сводную информацию о размещении.

    4. При вызове данного пункта, под строками размещения появляется информационная
      строка, как показано на рисунке:

      Статистика размещения содержит сводную информацию о размещении – финансовое планирование в «Budget-Plan Express»

    5. Информация о размещении. Содержит сводную информацию о финансовом инструменте.
      Пример информации, отображенной в форме, показан на рисунке:

    6. Размещенные акции (или доли), выкупленные акции (или доли), стоимость размещения, эмиссионный доход

      ☛ Размещенные акции (или доли) – количество.
      ☛ Выкупленные акции (или доли) – количество.
      ☛ Стоимость размещения. Указана стоимость выкупленных акций (долей) – сумма.
      ☛ Эмиссионный доход. Чистый эмиссионный доход, разница между номинальной и фактической стоимостью – сумма.
      ☛ Обратный выкуп акций (долей) или Бай-бэк (buyback) – количество.

      После внесения изменений, данные необходимо сохранять («F5»).


  5. Закладка Акционеры

  6. В этой закладке нужно создать список акционеров и «связать» акционеров с финансовыми инструментами – указать условия выкупа акций (или долей). Если акционер вносит свою долю в уставный капитал в качестве актива, в этом случае, выкуп своей доли (акционером) не нужно указывать. Однако, в этом случае, в модуле «Основные средства и прочие активы» должен быть указан соответствующий актив, поступивший как «вклад акционера» – на сумму, соответствующей его доли в уставном капитале.

    Для добавления нового акционера, выберите пункт меню «Добавить» (или – F2).

    После добавления нового акционера, можно отредактировать его название (выполнить сохранение), затем добавить строку во встроенную таблицу: «оплата долей, акций» (из меню, или – Ins), как показано на рисунке:

    В этой закладке нужно создать список акционеров – финансовое планирование в «Budget-Plan Express»

    ✎ В строке нужно выбрать, как минимум, «инструмент финансирования» (из списка), «размещение» (из списка) и указать «количество выкупленных акций или долей» (если не предполагается оплата долей внесенными активами).

    Встроенная таблица «оплата долей, акций» содержит колонки:

    1. Инструменты финансирования. Ниспадающий список.
    2. Размещение. Ниспадающий список.

    3. Редактирование списков вызывается, как и при редактировании обычных полей таблицыдвойным кликом мышки или Enter:

      Инструменты финансирования – размещение – планирование и анализ в «Budget-Plan Express»

    4. Количество. Редактируемое поле.
    5. Остаток(количество). Нередактируемое поле.

    6. Заголовки столбцов, относящиеся к обратному выкупу:

    7. Бай-бэк (период). Ниспадающий список периодов. Если период не выбран, программа проигнорирует это поле.
    8. Цена выкупа. Редактируемое поле.
    9. Нефикс. % от номинал (выплаты по привилегированным акциям). Только для привилегированных акций.

    10. Заголовки столбцов, относящиеся к обратному выкупу, выделены жирным шрифтом, как показана на рисунке.
        Количество выкупленных акций (долей), относится к обратному выкупу, только если указан Бай-бэк (период).

      Количество акций, предназначенных для обратного выкупа, не должно превышать ранее оплаченных акций. Обратный выкуп должен относится к конкретному инвестору, с тем же размещением в таблице оплаты долей, как показано на рисунке:

      Бай-бэк. Количество акций, предназначенных для обратного выкупа – планирование и анализ в «Budget-Plan Express»

      ✎ Обратный выкуп (buy back) может быть только в случае, когда ранее эти акции (доли) были оплачены в процессе размещения.




  7. Закладка Дивиденды

  8. В этой закладке нужно указать суммы дивидендов для каждого акционера (группы акционеров). Суммы дивидендов должны быть предварительно рассчитаны, в зависимости от типа акций и доли каждого участника. Перед тем как добавлять данные в таблицу дивидендов, необходимо из списка выбрать тип акций (обыкновенные или привилегированные), как показано на рисунке:

    Указать суммы дивидендов для каждогй группы акционеров – планирование и анализ в «Budget-Plan Express»

    ✎ Обратите внимание, доли в уставном капитале приравниваются к обыкновенным акциям.



  9. Закладка Итоговые данные
  10. В этой закладке содержится таблица данных, рассчитанных программой на текущий момент. Для расчета нужно нажать "Считать → Раздел 'Итоговые данные' – расчет капитала", как показано на рисунке:

    Таблицу дивидендов – обыкновенные или привилегированные акции

    В таблице «Итоговые данные» представлены «расчетные» и «пользовательские» (редактируемые пользователем) данные:

      Информация о размещении::

      (01) Размещенные долевые инструменты
      (02) Оплаченные долевые инструменты
      (03) Издержки по размещению акций – редактируемые данные
      (04) Прочие издержки – редактируемые данные
      (05) Оплаченный капитал(*)
      (06) Изъятый капитал
      (07) Эмиссионный доход
      (08) Доля меньшинства

      Распределение прибыли:

      (09) Прибыль за период
      (10) В т. ч. – направленные на дивиденды
      (11) Долг по привилегированным акциям – редактируемые данные
      (12) Выплаченный долг по акциям – редактируемые данные
      (13) Прибыль к распределению(*)
      (14) Выплаченные дивиденды
      (15) В т. ч. – по обыкновенным акциям
      (16) В т. ч. – по привилегированным акциям
      (17) Нераспределенная прибыль(*)

      План-фактное отклонения (редактируемые данные):

      План-фактное откл. – оплаченный капитал
      План-фактное откл. – изъятый капитал
      План-фактное откл. – эмиссионный доход
      План-фактное откл. – доля меньшинства
      План-фактное откл. – дивиденды

        В таблице следующие редактируемые строки: (03), (04), (11), (12) и строки ПФО.
        Строки, выделенные символом звездочка (*), представлены нарастающим итогом.



  11. Закладка Изменение капитала

  12. В этой закладке, в таблице, отражены изменения капитала в каждом периоде. Данная таблица представляет аналитический отчет об изменении капитала. Выбирая нужную опцию, можно получить нужный аналитический срез (представление данных). Представление данных может отражать как проценты, так и суммы, аналитическую структуру капитала – по «периодам» или «нарастающим итогом», как показано на рисунке:

    Данная таблица представляет аналитический отчет об изменении капитала – планирование и анализ в «Budget-Plan Express»




Выполнение расчетов

  Выполнение итогового расчета плана «Размещенные долевые инструменты»

После того, как отредактированы и сохранены все продукты (элементы списка), нужно выполнить «итоговый расчет», как показано на рисунке:

Выполнение итогового расчета плана «Размещенные долевые инструменты» – финансовое планирование в «Budget-Plan Express»


  Выполнение итогового расчета проекта

Только после выполнения итогового расчета из главного меню, долевые инструменты (вместе с остальными планами в составе «финансового плана») будут включены в расчет проекта, в частности – при выполнении расчета баланса. Обратите внимание, расчет «финансового плана» выполняется одновременно с расчетом баланса. Выполнить итоговый расчет: "Главное меню → Данные → Рассчитать → Баланс". Тоже самое – F9 → Баланс.

  Расчет баланса рекомендуется выполнять вместе с отчетами: «Отчет о прибылях и убытках» и «Отчет о движении денежных средств».





Справка о программе "Budget-Plan Express", © ООО "Cтратегик-Лайн"

   Главная | Продукт | Купить | Материалы | Контакты  
Рейтинг@Mail.ru