• Главная
• Продукт
  • Информация о продукте
  • Типы и стоимость лицензий
  • Установка
  • Регистрация
  • Начало работы
• Купить
  • Оплатить счет
  • Другие способы оплаты
• Материалы
  • Скачать демоверсию
  • Интернет-Справка
  • Другие материалы и публикации
• Контакты

Размещенные долевые инструменты. Инструменты планирования

Инструменты планирования

Для вызова формы редактирования, нажмите (один клик) левой кнопкой мыши по активной ссылке «Размещенные долевые инструменты», или – F2.

Если в списке нет продуктов, форма неактивна. Для активизации формы, нужно добавить новый продукт – выбрать пункт меню «добавить» («F2»). После чего программа предложит выбрать один из вариантов – «Доли в уставном капитале», «Обыкновенные акции» или «Привилегированные акции»:

✎ Чтобы удалить все продукты (элементы списка) и связанные с ними расчеты, в первую очередь, удалите их из списка, затем нажмите кнопку «очистить» (обнулить таблицу).

  Удаление данных через главное меню («очистить таблицу») приведет к удалению всего «финансового плана».

Инструменты планирования:

---

1. Меню



1. добавить	– F2.	Добавить новый продукт.
2. удалить	– F3.	Удалить текущий продукт.
3. сохранить	– F5.	Сохранить изменения для выбранного элемента списка (продукта).

  Команды меню «добавляют» или «удаляют» соответствующие элементы списка в закладках «Инструменты финансирования» и «Акционеры».



2. Закладка Инструменты финансирования

Опции выбора типа долевого инструмента. В программе три типа долевых инструментов:


1. Доли в уставном капитале.
  В расчетах, в информации о выплаченные дивидендах, доли в уставном капитале приравниваются к обыкновенным акциям.


2. Обыкновенные акции.
3. Привилегированные акции.


Поля и флажки значений и свойств долевых инструментов:


1. Номинальная стоимость. Стоимость 1 акции или доли.
2. Фиксированные выплаты, % (применяется только для привилегированных акций).
3. Кумулятивные (флаг применяется только для привилегированных акций).
4. Доля меньшинства, %. Доля меньшинства – для текущего финансового инструмента.
5. Количество. Неактивное (нередактируемое) поле – отражает информацию для текущего финансового инструмента: итоговое количество акций (долей) во всех размещениях.


Встроенная таблица "Выпуск, размещение" содержит колонки, пять из которых редактируемые:


1. Наименование.
2. Дата начала размещения.
3. Дата окончания размещения.
4. Цена размещения. По умолчанию – цена номинала.
5. Количество.


6. Стоимость размещения. Неактивное (нередактируемое) поле.
7. % от номинала. Неактивное (нередактируемое) поле – показывает разницу (в %) от цены номинала.


Меню встроенной таблицы:

В таблицу можно добавить до 10-ти размещений для текущего финансового инструмента. Меню вызывается правой кнопкой мыши (над таблицей). Чтобы добавить новое размещение, нужно выбрать пункт «Добавить строку» (тоже самое – Ins). Меню состоит из 4-х пунктов:

1. Добавить строку (Ins).
2. Удалить строку (Del).
3. Статистика размещения. Содержит сводную информацию о размещении.

При вызове данного пункта, под строками размещения появляется информационная
строка, как показано на рисунке:




4. Информация о размещении. Содержит сводную информацию о финансовом инструменте.
   Пример информации, отображенной в форме, показан на рисунке:



☛ Размещенные акции (или доли) – количество.
☛ Выкупленные акции (или доли) – количество.
☛ Стоимость размещения. Указана стоимость выкупленных акций (долей) – сумма.
☛ Эмиссионный доход. Чистый эмиссионный доход, разница между номинальной и фактической стоимостью – сумма.
☛ Обратный выкуп акций (долей) или Бай-бэк (buyback) – количество.


  После внесения изменений, данные необходимо сохранять («F5»).



3. Закладка Акционеры

В этой закладке нужно создать список акционеров и «связать» акционеров с финансовыми инструментами – указать условия выкупа акций (или долей). Если акционер вносит свою долю в уставный капитал в качестве актива, в этом случае, выкуп своей доли (акционером) не нужно указывать. Однако, в этом случае, в модуле «Основные средства и прочие активы» должен быть указан соответствующий актив, поступивший как «вклад акционера» – на сумму, соответствующей его доли в уставном капитале.

Для добавления нового акционера, выберите пункт меню «Добавить» (или – F2).

После добавления нового акционера, можно отредактировать его название (выполнить сохранение), затем добавить строку во встроенную таблицу: «оплата долей, акций» (из меню, или – Ins), как показано на рисунке:



✎ В строке нужно выбрать, как минимум, «инструмент финансирования» (из списка), «размещение» (из списка) и указать «количество выкупленных акций или долей» (если не предполагается оплата долей внесенными активами).

Встроенная таблица «оплата долей, акций» содержит колонки:


1. Инструменты финансирования. Ниспадающий список.
2. Размещение. Ниспадающий список.

Редактирование списков вызывается, как и при редактировании обычных полей таблицы – двойным кликом мышки или Enter:




3. Количество. Редактируемое поле.
4. Остаток(количество). Нередактируемое поле.

Заголовки столбцов, относящиеся к обратному выкупу:


5. Бай-бэк (период). Ниспадающий список периодов. Если период не выбран, программа проигнорирует это поле.
6. Цена выкупа. Редактируемое поле.
7. Нефикс. % от номинал (выплаты по привилегированным акциям). Только для привилегированных акций.

Заголовки столбцов, относящиеся к обратному выкупу, выделены жирным шрифтом, как показана на рисунке.
  Количество выкупленных акций (долей), относится к обратному выкупу, только если указан Бай-бэк (период).

Количество акций, предназначенных для обратного выкупа, не должно превышать ранее оплаченных акций. Обратный выкуп должен относится к конкретному инвестору, с тем же размещением в таблице оплаты долей, как показано на рисунке:



✎ Обратный выкуп (buy back) может быть только в случае, когда ранее эти акции (доли) были оплачены в процессе размещения.





4. Закладка Дивиденды

В этой закладке нужно указать суммы дивидендов для каждого акционера (группы акционеров). Суммы дивидендов должны быть предварительно рассчитаны, в зависимости от типа акций и доли каждого участника. Перед тем как добавлять данные в таблицу дивидендов, необходимо из списка выбрать тип акций (обыкновенные или привилегированные), как показано на рисунке:



✎ Обратите внимание, доли в уставном капитале приравниваются к обыкновенным акциям.




5. Закладка Итоговые данные

В этой закладке содержится таблица данных, рассчитанных программой на текущий момент. Для расчета нужно нажать "Считать → Раздел 'Итоговые данные' – расчет капитала", как показано на рисунке:



В таблице «Итоговые данные» представлены «расчетные» и «пользовательские» (редактируемые пользователем) данные:

Информация о размещении::

(01) Размещенные долевые инструменты
(02) Оплаченные долевые инструменты
(03) Издержки по размещению акций – редактируемые данные
(04) Прочие издержки – редактируемые данные
(05) Оплаченный капитал(*)
(06) Изъятый капитал
(07) Эмиссионный доход
(08) Доля меньшинства

Распределение прибыли:

(09) Прибыль за период
(10) В т. ч. – направленные на дивиденды
(11) Долг по привилегированным акциям – редактируемые данные
(12) Выплаченный долг по акциям – редактируемые данные
(13) Прибыль к распределению(*)
(14) Выплаченные дивиденды
(15) В т. ч. – по обыкновенным акциям
(16) В т. ч. – по привилегированным акциям
(17) Нераспределенная прибыль(*)

План-фактное отклонения (редактируемые данные):

План-фактное откл. – оплаченный капитал
План-фактное откл. – изъятый капитал
План-фактное откл. – эмиссионный доход
План-фактное откл. – доля меньшинства
План-фактное откл. – дивиденды

  В таблице следующие редактируемые строки: (03), (04), (11), (12) и строки ПФО.
  Строки, выделенные символом звездочка (*), представлены нарастающим итогом.




6. Закладка Изменение капитала

В этой закладке, в таблице, отражены изменения капитала в каждом периоде. Данная таблица представляет аналитический отчет об изменении капитала. Выбирая нужную опцию, можно получить нужный аналитический срез (представление данных). Представление данных может отражать как проценты, так и суммы, аналитическую структуру капитала – по «периодам» или «нарастающим итогом», как показано на рисунке:

---

Выполнение расчетов

  Выполнение итогового расчета плана «Размещенные долевые инструменты»

После того, как отредактированы и сохранены все продукты (элементы списка), нужно выполнить «итоговый расчет», как показано на рисунке:

  Выполнение итогового расчета проекта

Только после выполнения итогового расчета из главного меню, долевые инструменты (вместе с остальными планами в составе «финансового плана») будут включены в расчет проекта, в частности – при выполнении расчета баланса. Обратите внимание, расчет «финансового плана» выполняется одновременно с расчетом баланса. Выполнить итоговый расчет: "Главное меню → Данные → Рассчитать → Баланс". Тоже самое – F9 → Баланс.

  Расчет баланса рекомендуется выполнять вместе с отчетами: «Отчет о прибылях и убытках» и «Отчет о движении денежных средств».