Budget-Plan-Express - гармония планирования
Strategic-Line
Скачать демоверсию
Первый проект
Партнерам
Личный кабинет

Практика планирования

О программе. Анонсы возможностей
Начало планирования: первый проект
Видеоуроки, практика планирования
Интернет-проект «Практика бизнес-планирования для учебных заведений»
Интернет-Справка по использованию программы «Budget-Plan Express»

Практический курс видеоуроков по бизнес-планированию. Практика финансового планирования

✎ «Практический курс видеоуроков ("12-ть уроков по бизнес-планированию") поможет вам за несколько часов освоить инструменты программы и приступить к практическому планированию – к разработке и подготовке бизнес-планов.

Научитесь самостоятельно готовить бизнес-планы. Планируйте свой бизнес сами!
Желаем вам успехов!»

Команда «Стратегик-Лайн».



Практика финансового планирования

На кого рассчитаны курсы

Есть две категории пользователей, назовем их условно: «финансовые» и «нефинансовые» менеджеры. Для «финансовых» менеджеров материалы, представленные здесь, в значительной степени, должны быть достаточно понятны.

Категории пользователей:

This video will help you to quickly learn how to create business plans
«Финансовые» менеджеры «Нефинансовые» менеджеры

Для «финансовых» менеджеров. Как правило, многочисленные ссылки на формулы, приведенные в статьях по финансовой математике, финансовому моделированию, невозможно применить на практике. Причин может быть несколько. Например, при расчете модифицированной внутренней нормы рентабельности (MIRR) начальные инвестиции, как правило, учитываются на начало проекта. Но в жизни так не бывает. При расчете чистого денежного потока (Net Cash Flow, NCF), должна учитываться дисконтированная потребность в инвестициях, то есть, на разных стадиях проекта. И возможно, пока вы доберетесь до деталей, вы потеряете много времени. Здесь же используются реальные формулы, только те, которые «работают» и применимы на практике.

Для «нефинансовых» менеджеров. Этот проект создавался с расчетом на тех предпринимателей, которые занимаются повседневной работой, и у которых не было времени осваивать науку финансового планирования. Этот видеокурс поможет вам в короткие сроки научиться самостоятельно создавать бизнес-планы. Шаг за шагом, вместе, мы разберемся во всех секретах планирования, и вы сможете создавать бизнес-планы сами, практически любой сложности.

Финансовое планирование сегодня

Практика финансового планирования – это создание финансовых моделей проектов на основе генерируемых денежных потоков.

В соответствии с сегодняшними требованиями, процесс создания финансовых моделей должен быть оптимизирован и выполнятся в максимально кротчайшие сроки, в зависимости от целей пользователя – от 2 дней до 4 недель.

Ключевыми целями финансового планирования является:

  1. Создание бизнес-планов для инвесторов и кредиторов, а также – для партнеров или для внутреннего использования.
  2. Планирование и оценка рисков, влияющих на стоимость и интегральные показатели проекта – финансовых рисков, рисков, связанных с увеличением стоимости проекта, инфляционных и других.
  3. Создание презентаций для финансовых и прочих руководителей.
  4. Подбор схем финансирования проекта и оптимизация структуры капитала.
  5. Своевременная корректировка планов, улучшение качества управления.


Практический курс видеоуроков «12-ть уроков по бизнес-планированию». Делайте бизнес-план сами!


Содержание:

    Урок 1. О программе. Основные отличия и особенности программы для подготовки бизнес-планов. Лицензии, установка и регистрация. Обзор интерфейсов. Сотрудничество и партнерство с учебными заведеньями России и СНГ.

    Урок 2. Стандартные интерфейсы и инструменты программы. С Budget-Plan Express вы можете использовать всю мощь приложений Офиса - готовить презентации, модифицировать и анализировать данные, создавать графики и самостоятельно компоновать бизнес-планы.

    Урок 3. Подготовка данных и настройки проекта перед началом планирования. Некоторые операционные планы не могут быть изначально стандартизированы, так как их содержание зависит от деятельности компании (например, план продаж).

    Урок 4. Операционное планирование – планирование продаж, поступления денег и дебиторской задолженности. Методики и секреты практики планирования.

    Урок 5. Операционное планирование – планирование переменных (прямых) фиксированных (постоянных) затрат. В плане «закупок и нормативных затрат» отображаются прямые материальные и прочие нормативные затраты, включенные в себестоимость продаж. Планирование постоянных затрат (fixed costs) рекомендуется начинать после того, как завершено планирование всех основных операционных планов.

    Урок 6. Операционное планирование – планирование затрат на этапы производства (работа с диаграммой Гантта). Диаграмма Ганта получила широкое распространение в бизнес-планировании проектов, вероятнее всего, за простоту и технологичность процесса планирования.

    Урок 7. Финансовые отчеты. Отчет по продуктам. Отчет о прибылях и убытках. Отчет о движении денежных средств и бухгалтерский баланс.

    Урок 8. Финансовое планирование. В рамках «финансового плана» отражена финансовая деятельность компании (прежде всего, данные о кредитах и инвестициях).

    Урок 9. Инвестиционное планирование. Структура и содержание планов, в составе инвестиционного плана, отражает инвестиционную деятельность компании, т. е. генерируемый инвестиционный денежный поток в «Отчете о движении денежных средств».

    Урок 10. Финансовый и инвестиционный анализ. Подготовка отчетов. При расчете большинства интегральных показателей используется дисконтированный денежный поток (Discounted Cash Flow, DCF) – методика оценки, используемая для анализа привлекательности определенной инвестиционной возможности.

    Урок 11. Практическое планирование. Пример бизнес-плана строительного проекта. Сводный сметный отчет также важен для анализа структуры затрат в процентах, и в данном примере это будет продемонстрировано.

    Урок 12. Практическое планирование. Пример бизнес-плана производства твердого сыра. Предположим сценарий бизнес-плана. Небольшой цех для производства сыра. Компания использует упрощенную систему налогообложения (6% от дохода).



Урок 1. О программе. Основные отличия и особенности программы.


В этом уроке – основные отличия и особенности программы для подготовки бизнес-планов. Лицензии, установка и регистрация. Обзор интерфейсов. Сотрудничество и партнерство с учебными заведеньями России и СНГ.





Урок 2 [Часть 1-5]. Стандартные интерфейсы и инструменты программы.


С Budget-Plan Express вы можете использовать всю мощь приложений Офиса - готовить презентации, модифицировать и анализировать данные, создавать графики и самостоятельно компоновать бизнес-планы.

Урок 2. Часть 1. Стандартные интерфейсы и инструменты программы. В этом уроке – работа с проектами. Создать новый проект. Содержание и структура планов. Страницы справочников и прочих настроек.


Урок 2. Часть 2. Стандартные интерфейсы и инструменты программы. В этом уроке – обзор интерфейсов. Шкала времени и горизонт планирования. "Времена" для моделирования денежных потоков. Содержание пунктов главного меню.


Урок 2. Часть 3. Стандартные интерфейсы и инструменты программы. В этом уроке – содержание пунктов главного меню. Обзор формы "общие настройки". Построение "моментальных" графиков. Справка о программе.


Урок 2. Часть 4. Стандартные интерфейсы и инструменты программы. В этом уроке – некоторые формы редактирования. Форма "планирование продаж". Работа со стандартными встроенными таблицами. Форма "моделирования схем рассрочек" и другие формы редактирования.


Урок 2. Часть 5. Стандартные интерфейсы и инструменты программы. В этом уроке – подготовка отчетов. Общий алгоритм расчета бизнес-плана. Выполнение нестандартных расчетов. Пример подготовки отчета бизнес-плана в Word.





Урок 3 [Часть 1-4]. Подготовка данных и настройки проекта перед началом планирования.


Некоторые операционные планы не могут быть изначально стандартизированы, так как их содержание зависит от деятельности компании (например, план продаж). Эти данные должны быть предварительно структурированы, т. е. отражать аналитический срез для будущего бизнес-плана – по продуктам, отделам, поставщикам, клиентам и т. д.

Урок 3. Часть 1. Подготовка данных перед началом планирования. В этом уроке – редактирование формы «Общие настройки». Настройки общих данных (налоговый режим, год начала и т. д.) Настройки налогов: установка стандартных налогов. Методы корректировок налоговых выплат. Моделирование нестандартных схем учета (отнесение затрат на запасы, капитализация затрат).


Урок 3. Часть 2. Подготовка данных перед началом планирования. В этом уроке – редактирование формы «Общие настройки». Установка директивного и нового учетного периода. Прочие настройки: нормы амортизации, тренды (валют, цен и прочие), форматы чисел, финансовый и инвестиционный анализ (показатели эффективности проекта).


Урок 3. Часть 3. Подготовка данных перед началом планирования. В этом уроке – создание и редактирование справочников. Перевод текстов планов на другие языки («Транслит»). Пример создания справочника «закупок и нормативных затрат». Аналитическая структура редактируемых операционных планов.


Урок 3. Часть 4. Подготовка данных перед началом планирования. В этом уроке – начальные балансы и таблицы корректировок. Как создать именованный диапазон для импорта внешних данных. Назначение и редактирование таблицы «начальные балансы». Назначение и редактирование таблицы «корректировок».

До начала планирования в программе, напишите простое ТЗ (техническое задание) – в котором будут отражены основные параметры проекта – по продуктам (среднегодовая цена, сезонность объемов продаж, прогнозные цены и т. д.), оплатам (условия рассрочек для различных категорий клиентов), поставкам (цена, риски, влияющие на изменение цены, расход на единицу продукции, рекомендуемый запас, график закупок) и т. д.





Урок 4 [Часть 1-6]. Операционное планирование – планирование продаж, поступления денег и дебиторской задолженности. Методики и секреты практики планирования.


Урок 4. Часть 1. Операционное планирование – планирование продаж и поступления денег. В этом уроке – циклическая и дискретная модель в планировании. Методика планирования в циклических и дискретных проектах (таблица сравнения). Использования фактора сезонности в балансе доходной и расходной части бюджета. Пример для расчета плана продаж. Как рассчитать тренд сезонности (пример).

При разработке планов продаж, всегда учитывается разница в подходах к планированию – в дискретном и циклическом производстве. Это две принципиально разные модели со своими особенностями и подходами: дискретное производство не предполагает наличие сезонных циклов, напротив, циклическое производство представляется как процесс, с четко выраженными годовыми (сезонными) циклами.


Урок 4. Часть 2. Операционное планирование – планирование продаж и поступления денег. В этом уроке – разбор примеров планирования продаж двумя методами. Пример расчета плана продаж (с учетом факторов сезонности) классическим методом – по годовым значениям. Пример расчета плана продаж (с учетом факторов сезонности) методом интерполяции. Итоговые расчета продаж, с учетом страхового запаса и налогов (НДС). Итоговый обзор методик и инструментов продаж.

Планирование продаж – это планирование цены и количества (объемов продаж), с учетом страхового запаса и налогов. Поправка на сезонные колебания (seasonal fluctuations) – это корректировка данных с учетом сезонных колебаний. Поправки на сезонные колебания позволяет более качественно планировать тенденции изменения цен и риски.


Урок 4. Часть 3. Операционное планирование – планирование продаж и поступления денег. В этом уроке – корректировки планов с применением средних скользящих. Инструменты для моделирования трендов цен (три модели). Метод сглаживания краткосрочных колебаний (пример). Примеры работы с экспоненциальной моделью сглаживания ряда. Краткосрочный прогноз цен (пример).

Необходимость корректировок может быть не связана с влиянием внешних факторов. Например, оптовые цены более волатильные, чем цены на последующих этапах в цепочке продаж. В этом случае можно использовать метод корректировки колебаний цен или метод сглаживания краткосрочных колебаний.


Урок 4. Часть 4. Операционное планирование – планирование продаж и поступления денег. В этом уроке – моделирование влияния внешних факторов на прогнозные тренды цен. Разбор примера планирования цен в условиях турбулентности (непредсказуемости) рынков. Применение таблицы прогнозных трендов к ряду цены (пример). Некоторые методы планирования продаж (торговля и строительный проект). Планирование поступления денег (пример).

Метод корректировки колебаний цен (сезонных колебаний, seasonal adjustment) используется для корректировок непредвиденных скачков цен, связанных с внешними факторами. Планирование таких рисков (краткосрочных скачков цен) особенно актуально при высокой степени эластичности спроса по цене.


Урок 4. Часть 5. Операционное планирование – планирование продаж и поступления денег. В этом уроке – примеры планирования поступления денег. Инструменты для планирования отсроченных платежей – «схемы оплаты». Пример планирования арендных платежей – раз в квартал (поквартальные оплаты). Пример планирование сложных платежей – 30% предоплата и рассрочка 6 месяцев. Пример создание схемы оплата и выполнение тестового (контрольного) расчета.

Принцип настроек «схем оплаты» универсален и позволяет создавать модели оплаты любой конфигурации – отдельно для каждого месяца и для каждого продукта. Таким образом, в «Budget-Plan Express» можно планировать относительно «реальное» движение денег, распределяя их указанными долями в указанных периодах.


Урок 4. Часть 6. Операционное планирование – планирование продаж и поступления денег. В этом уроке – планирование дебиторской задолженности. Пример расчета поквартальных платежей. Итоговый расчет планов «поступления денег» и «дебиторской задолженности». Разбор плана дебиторской задолженности. Периоды максимальных дебиторских рисков. Выводы.

«План дебиторской задолженности» является важным элементом бизнес-плана, ведь все отсроченные платежи, при расчете проекта, попадают в группу дебиторских рисков и рассматриваются как часть финансовых рисков компании. В планировании – это все риски, связанные с любыми отложенными платежами более одного месяца.





Урок 5 [Часть 1-3]. Операционное планирование. Планирование переменных (прямых) и фиксированных (постоянных) затрат.


Урок 5. Часть 1. В этом уроке – как планировать прямые нормативные затраты. Стандартный план закупок и нормативных затрат в циклических проектах (таблица сравнения). Методы учета материальных и нематериальных затрат. Пример создания и редактирования таблицы прямых затрат (пример). Пример расчета графика продаж и потребности с учетом запасов (по средневзвешенной цене и ФИФО).

На первом этапе, когда последовательно планируются все затраты, включая нормативные затраты на материалы и комплектующие, используются расчеты на «уровне» плана. После окончательного завершения редактирования плана, выполняется итоговый расчет. Данные по НДС и расчеты по учету страховых запасов активизируются в таблице только после выполнения итоговых расчетов.


Урок 5. Часть 2. В этом уроке – методы учета запаса. Методы учета запаса закупок. Модели средних скользящих в планах закупок (учет влияния внешних факторов). Пример создания таблицы постоянных затрат (пример). Агрегация (группировка) данных в таблице постоянных затрат. Инструменты для быстрого (10-15 секунд) планирования трендов плана затрат.

Планирование закупок и нормативных затрат – это планирование цены в течение 36 месяцев (стандартный горизонт планирования) нормативных и прочих прямых затраты – с учетом налогов, графика закупок и запаса. Здесь необходимо указать расход на единицу продукта (продуктов) и график закупок (если тип затрат «материальный»).


Урок 5. Часть 3. В этом уроке – планирование постоянных (фиксированных) затрат. Демонстрация примера планирование постоянных затрат (таблица). «Моментальное» построение трендов затрат двумя методами: 1) от начального значения 2) между начальным и конечным значениями. Пример разнесения издержек «плана постоянных затрат» по продуктам (пример). Подведение итогов. Контрольный вопрос.

Обратите внимание, приведенные здесь способы планирования разработаны для быстрого заполнения рядов. В иных случаях, используйте обычное редактирование – ввод с клавиатуры. Планирование постоянных затрат (fixed costs) рекомендуется начинать после того, как завершено планирование всех основных операционных планов. Не стоит забывать, что частью расчетов финансовых планов являются планы «расчетов с кредиторами», в которых аккумулируются все операционные издержки.





Урок 6 [Часть 1-5]. Операционное планирование. Планирование затрат на этапы производства (работа с диаграммой Гантта). Работа с диаграммой Гантта на примере строительного проекта.


Урок 6. Часть 1. В этом уроке – планирование затрат с помощью диаграммы Гантта. Диаграмма Гантта – инструмент для презентаций и подготовке бизнес-планов. Знакомство с инструментами диаграммы Гантта. Пример использования диаграммы Гантта для расчетов бизнес-плана. Трансляция диаграммы Гантта в план прямых затрат.

Диаграмма трансформируется в финансовую таблицу «план затрат на реализацию этапов производства» – это главная цель создания диаграммы Гантта: получить в конечном итоге финансовую таблицу, которая затем будет включена в расчеты операционных затрат.


Урок 6. Часть 2. В этом уроке – инструменты диаграммы Гантта для создания таблицы прямых затрат. Пример использования диаграммы Гантта для расчета этапов строительства 12-ти этажного жилого комплекса. Примеры создания таблицы затрат, методы структурирования затрат. «Привязка» таблицы затрат к диаграмме Гантта. Пример расчета таблицы затрат.

Диаграмма Гантта (Gantt chart) является не чем иным, как своеобразным форматом редактирования и представления данных, помимо распространенных – традиционного графического и табличного представления систематизированных данных. Диаграмма Гантта получила широкое распространение в бизнес-планировании проектов, вероятнее всего, за простоту и технологичность процесса планирования.


Урок 6. Часть 3. В этом уроке – экспорт диаграммы Гантта в приложение MS Project (из Budget-Plan Express). Простой экспорт – создать новый проект. Модификация (настройки) календаря в MS Project для использования в бизнес-планах – расчет по дням (отменить почасовой расчет). Пример экспорта диаграммы Гантта в существующий файл проекта.

В «Budget-Plan Express» учтены все фактические календарные дни (включая выходные дни), однако MS Project по умолчанию показывает длительность работ в рабочих днях. Если вы хотите, чтобы отображение количества дней в MS Project и в Budget-Plan Express совпадало, чтобы оценивать длительность этапов проекта в MS Project в фактических календарных днях, нужно выполнить дополнительные настройки (в «Стандартном календаре проекта», вкладка «Рабочие недели»).


Урок 6. Часть 4. В этом уроке – импорт диаграммы Гантта из приложения MS Project (в Budget-Plan Express). Создание специального (синхронизированного) файла для импорта. Пример настройки листа Ресурсов в MS Project. Пример добавления затрат в диаграмме Гантта (MS Project) с помощью листа Ресурсов (как «привязать» ресурсы к задачам). Пример импорта диаграммы Гантта из MS Project, включая затраты на ресурсы. График финансирования.

При постоянном использовании одного и того же импортируемого файла, рекомендуется создать диаграмму Ганта в «Budget-Plan Express» и экспортировать ее в MS Project (параметры экспорта – «задачи, лист ресурсов»), чтобы затем использовать его для импорта данных. Одно из обязательных условий импорта данных: период проекта в MS Project должен быть в границах периода проекта в Budget-Plan Express.


Урок 6. Часть 5. В этом уроке – примеры учета капитализации затрат и отнесения затрат на запасы в Budget-Plan Express. Практический пример отнесения затрат на запасы, периоды накопления и списания затрат. Пример расчета отчета «о прибылях и убытках» (учет затрат). Инструменты редактирования и отображения капитализации в балансе. Расчет отчета по продуктам. Контрольный вопрос.

В некоторых случаях, затраты увеличивают стоимость актива в течение нескольких месяцев (например, в строительных проектах), то есть капитализируются путем включения их в стоимость этого актива – до сдачи объекта в эксплуатацию. Алгоритм расчета «списания актива» соответствует операции в бухгалтерской записи – «ввод объекта в эксплуатацию» (дебет 86, 62 – дольщики и прочие покупатели, кредит 08 – строительство ОС).





Урок 7 [Часть 1-2]. Финансовые отчеты. Отчет по продуктам (анализ безубыточности). Отчет о прибылях и убытках. Отчет о движении денежных средств и бухгалтерский баланс.


Урок 7. Часть 1. В этом уроке – отчет по продуктам, анализ безубыточности. Содержание таблицы «отчет по продуктам». Расчет и анализ отчета по продуктам. Выполнение анализа безубыточности. Содержание и смысл таблицы безубыточности. График безубыточности.

Анализ безубыточности (Break-Even Analysis) позволяет компании принять решение относительно того, сколько необходимо произвести и реализовать продукции, чтобы полностью покрыть свои постоянные и переменные затраты. Анализ безубыточности дает возможность компании принимать решения, позволяющие сохранить определенный уровень рентабельности и обосновать возможности устойчивого расширения бизнеса.


Урок 7. Часть 2. В этом уроке – методика создания финансовых таблиц (отчет о прибылях и убытках, о движении денежных средств и баланс). Методика создания финансовых таблиц: два плана для создания финансовых таблиц (планы «расчетов с кредиторами» и «оплаты кредиторской задолженности»). Финансовые отчеты: «о прибылях и убытках», «о движении денежных средств» и «бухгалтерский баланс».

Первоочередной целью финансового планирования является разработка финансовых отчетов: отчета «о прибылях и убытках» (Profit and Loss report, P&L), «о движении денежных средств» (Cash flow) и «баланса» (Balance sheet). В основе инвестиционного анализа лежит методика оценки дисконтированных денежных потоков (Discounted Cash Flow, DCF), используемая для анализа привлекательности определенной инвестиционной возможности.





☛ Следующие видеоуроки находятся в процессе подготовки. Для получения информации о размещении материалов на данной странице, оставьте ваше сообщение.





Урок 8. Финансовое планирование.






Урок 9. Инвестиционное планирование.






Урок 10. Финансовый и инвестиционный анализ. Подготовка отчетов.






Урок 11. Практическое планирование. Пример бизнес-плана строительного проекта.






Урок 12. Практическое планирование. Пример бизнес-плана производства твердого сыра.







☛ Если хотите получать информацию о размещении материалов на данной странице, оставьте ваше сообщение.




Поделиться:

© 2007-2019,  ООО «Стратегик-Лайн», +7 (925) 409-11-59 (10:00 - 18:00, МСК),   support@strategic-line.ru, написать ✉
   Главная | Продукт | Купить | Материалы | Контакты  
Рейтинг@Mail.ru