| № |
Название |
Исходные и расчетные данные |
| ОПЕРАЦИОННЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК = [01] - ( [02] + [03] + [04] + [05] + [06] ) |
| 01 |
Поступление денег |
Поступление денег от реализации продуктов/услуг (Плана поступления денег → Итоговый столбец "оплаты") ± Выручка (Настройки корректировок и баланса → Таблица корректировок) ± Корректировка НДС от операционной деятельности (План итоговых, внереализационных и прочих затрат → Возмещенный НДС, зачеты) ± Корректировка НДС от инвестиционной деятельности (Инвестиционный план → Инвестиционные активы) ± Корректировка НДС от операций с активами (Инвестиционный план → Основные средства и прочие активы) |
| 02 |
Выплаты поставщикам и подрядчикам |
Материальные затраты в составе прямых затрат +
Материальные затраты в составе ресурсов (затраты на реализацию этапов производства) +
Прочие материальные затраты ±
План-фактное отклонение (План итоговых, внереализационных и прочих затрат) ± Учет резервов "Материальные расходы" ± ПФО резервов (Финансовый план → Резервы предстоящих расходов).
|
| 03 |
Выплаты по заработной плате |
Заработная плата в составе прямых затрат +
Заработная плата в составе затрат на ресурсы (затраты на реализацию этапов производства) +
Заработная плата в составе общих затрат +
Выплаты в пенсионный и прочие фонды ±
План-фактное отклонение (План итоговых, внереализационных и прочих затрат) ± Учет резервов "Заработная плата" [в составе прямых затрат] ± Учет резервов "Заработная плата" [в составе общих затрат] ± ПФО резервов (Финансовый план → Резервы предстоящих расходов) |
| 04 |
Выплаченные проценты |
Расходы по обслуживанию долга (План итоговых, внереализационных и прочих затрат) |
| 05 |
Налоговые выплаты |
Итого выплаты по НДС + Возмещенный НДС, зачеты + Налог на прибыль + Налог на имущество + Прочие налоги и сборы ± План-фактное отклонение (План итоговых, внереализационных и прочих затрат) ± НДС от инвест. деятельности (Инвестиционный план → Инвестиционные активы) ± НДС от операций с активами (Инвестиционный план → Основные средства и прочие активы) |
| 06 |
Прочие выплаты и поступления |
Коммерческие расходы +
Административные расходы +
Прочие операционные расходы +
Прочие внереализационные расходы (доходы) ±
План-фактное отклонение (План итоговых, внереализационных и прочих затрат) + Учет резервов: "Коммерческие расходы" + "Административные расходы" + "Прочие операционные расходы" ± ПФО резервов (Финансовый план → Резервы предстоящих расходов) ± денежные средства и эквиваленты (Инвестиционный план → Инвестиционные активы: Депозиты до востребования, Краткосрочные высоколиквидные инвестиции)
|
| ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК = ( [11] + [12] + [13] ) - ( [08] + [09] + [10] ) |
| 08 |
Приобретение прав собственности |
Покупка прав собственности (Инвестиционный план → Инвестиционные активы) |
| 09 |
Покупка основных средств и прочих активов |
Покупка активов (Инвестиционный план → Основные средства и прочие активы) |
| 10 |
Прочие инвестиционные затраты |
Инвестиции в ассоциированные компании [Расходы] (Настройки корректировок и баланса → Таблица корректировок) + Размещение денежных средств [более 12 месяцев] (Инвестиционный план → Инвестиционные активы) + Модернизация активов (Инвестиционный план → Основные средства и прочие активы) |
| 11 |
Продажа прав собственности |
Продажа прав собственности (Инвестиционный план → Инвестиционные активы) |
| 12 |
Продажа основных средств и прочих активов |
Продажа активов (Инвестиционный план → Основные средства и прочие активы) |
| 13 |
Прочие поступления денежных средств |
Инвестиции в ассоциированные компании [Доходы] (Настройки корректировок и баланса → Таблица корректировок) + Изъятие денежных средств [более 12 месяцев] (Инвестиционный план → Инвестиционные активы) |
| ФИНАНСОВЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК = ( [15] + [16] ) - ( [17] + [18] + [19] ) |
| 15 |
Поступления от выпуска долевых инструментов |
Оплаченный капитал - Изъятый капитал ± ПФО Оплаченный капитал, изъятый капитал + Эмиссионный доход - Издержки в связи с размещением ± ПФО эмиссионный доход + доля меньшинства ± ПФО доля меньшинства (Финансовый план → Размещенные долевые инструменты) |
| 16 |
Поступления от займов |
Расчет займов ± ПФО планирование кредитных продуктов (Финансовый план → Кредитные продукты) |
| 17 |
Выплаты в погашение займов |
Расчет выплат по долгу ± ПФО планирование кредитных продуктов (Финансовый план → Кредитные продукты) |
| 18 |
Выплаты по финансовой аренде |
Расчет выплат по финансовой аренде ± ПФО планирование финансовой аренды (Финансовый план → Операционная и финансовая аренда) |
| 19 |
Выплаченные дивиденды |
Распределение прибыли (дивиденды) ± ПФО дивиденды (Финансовый план → Размещенные долевые инструменты) |
