№ |
Название |
Исходные и расчетные данные |
01 |
НДС начисленный |
Суммарный начисленный НДС (План продаж) + НДС начисленный (Основные средства и прочие активы) + НДС начисленный (инвестиционная деятельность) |
02 |
НДС принятый |
НДС в составе нормативных затрат + НДС в составе затрат на ресурсы (затрат на реализацию этапов производства) + НДС в составе постоянных затрат + НДС принятый (Основные средства и прочие активы) + НДС принятый (инвестиционная деятельность) |
03 |
План-фактное отклонение |
Редактируемый ввод данных |
04 |
Итого выплаты по НДС |
= [01] - [02] + [03] |
05 |
Возмещенный НДС, зачеты |
Редактируемый ввод данных |
06 |
Налог на прибыль |
Текущий налог + Отложенный налог |
07 |
Налог на имущество |
Налог на имущество (Основные средства и прочие активы) |
08 |
Прочие налоги и сборы |
Налог с продаж + Единый налог 1 (с оборота) + Единый налог 2 (доходы - расходы) |
09 |
План-фактное отклонение |
Редактируемый ввод данных |
10 |
Итого выплаты по налогам |
= [06] + [07] + [08] + [09] |
11 |
Заработная плата -в составе прямых затрат |
Нормативные издержки (с НДС) |
12 |
Заработная плата -в составе затрат на ресурсы (этапы производства) |
Стоимость ресурсов ( с НДС) |
13 |
Заработная плата -в составе общих затрат |
Постоянные издержки (с НДС) + Заработная плата (Основные средства и прочие активы) |
14 |
Выплаты в пенсионный и прочие фонды |
Выплаты в составе нормативных затрат + Выплаты в составе затрат на ресурсы (этапы производства) + Выплаты в составе постоянных затрат |
15 |
План-фактное отклонение |
Редактируемый ввод данных |
16 |
Итого выплаты по заработной плате |
= [11] + [12] + [13] + [14] + [15] |
17 |
Материальные затраты -в составе прямых затрат |
Нормативные издержки (расчет потребности, с НДС) |
18 |
Материальные затраты -в составе ресурсов (этапы производства) |
Стоимость ресурсов ( с НДС) |
19 |
Прочие материальные затраты |
материальные затраты (Основные средства и прочие активы) |
20 |
План-фактное отклонение |
Редактируемый ввод данных |
21 |
Итого материальные выплаты |
= [17] + [18] + [19] + [20] |
22 |
Коммерческие расходы |
Постоянные издержки (с НДС) |
23 |
Административные расходы |
Постоянные издержки (с НДС) |
24 |
Прочие операционные расходы |
Нормативные издержки (с НДС) + Стоимость ресурсов или этапов производства (с НДС) + Постоянные издержки (с НДС) + Операционные расходы (Основные средства и прочие активы) + Операционные расходы (Инвестиционная деятельность) |
25 |
Прочие внереализационные расходы (доходы) |
От продажи акций (отнесенные на прочие расходы) + Таблица корректировок (внереализационные расходы и доходы) + прибыль (убытки) от курсовых разниц (кредиты) + прибыль (убытки) от курсовых разниц (операционная и финансовая аренда) + Прочие расходы и доходы от инвестиционной деятельности (планирование и учет инвестиционных активов) + Прочие внереализационные расходы и доходы (Основные средства и прочие активы) |
26 |
Расходы по обслуживанию долга |
Выплаты процентов (кредиты) + Прочие выплаты (кредиты) + ПФО (кредиты) + Выплаты процентов (финансовая и операционная аренда) + Прочие выплаты (финансовая и операционная аренда) + ПФО (финансовая и операционная аренда) |
27 |
План-фактное отклонение |
Редактируемый ввод данных |
28 |
Итого прочие выплаты |
= [22] + [23] + [24] + [25] + [26] + [27] |
29 |
Итого выплаты кредиторам |
= [04] + [05] + [10] + [16] + [21] + [28] |