Total Cash Management – технология управления денежными потоками для финансовых менеджеров

Система финансового управления может быть построена только на основе управления денежными потоками. Проблематично решать весь комплекс задач финансового управления, не имея бюджетной (финансовой) модели. Для того, чтобы сбалансировать доходную и расходную части, помимо источников, нужно учитывать множество влияющих факторов. Самый простой способ, который может использовать любой финансовый директор, это – составление детального календаря затрат и поступлений на ближайший период (месяц, квартал). Но такой подход не может поддерживать на достаточном уровне управление эффективностью, отражать в полной мере финансовое состояние компании, а значит, будет решать текущие проблемы - по остаточному принципу. Эффективное использование технологий TCM (Total Cash Management) возможно при использовании бюджетных моделей.

История TCM (Total Cash Management)

Концепция управления финансами, больше известная как концепция «тотального управления денежными потоками» или TCM (Total Cash Management), получила распространение в начале 90-х годов ХХ века, и сегодня считается передовой идеей в области управления финансами. Согласно этой концепции, философия управления денежными ресурсами должна подчиняться не абстрактным ценностям, а увеличению реального дохода, это значит, например, что маркетинг должен быть подчинен финансовым целям увеличения дохода, а не наоборот.

Инструмент для финансового директора